第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)XX股份有限公司（以下簡稱“公司”）合規(guī)管理，建立健全合規(guī)管理體系，提升公司合規(guī)管理水平，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱合規(guī)是指公司及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則和公司章程、內(nèi)部規(guī)章制度等要求（以下統(tǒng)稱法律、法規(guī)和準(zhǔn)則）。
本制度所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指公司及其員工的經(jīng)營管理行為違反法律、法規(guī)和準(zhǔn)則而導(dǎo)致公司承擔(dān)法律責(zé)任、受到行政處罰或造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失等負(fù)面影響的可能性。
本制度所稱合規(guī)管理是指公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。
第二章 合規(guī)管理原則
第三條 公司應(yīng)當(dāng)樹立并堅(jiān)守以下合規(guī)理念：
（一）合規(guī)是底線。合規(guī)是公司的生存基礎(chǔ)，公司必須堅(jiān)持一切經(jīng)營管理行為符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則。合規(guī)是公司生存發(fā)展不可逾越的底線。
（二）全員合規(guī)。合規(guī)是公司全體工作人員的基本行為準(zhǔn)則。公司全體工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動防范、發(fā)現(xiàn)并化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。公司應(yīng)當(dāng)通過有效的合規(guī)管理防范[內(nèi)審網(wǎng)注:各類制度模板審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號內(nèi)審網(wǎng)獲取]并化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營管理能力，為用戶和社會創(chuàng)造價(jià)值。
第四條 公司開展合規(guī)管理工作應(yīng)堅(jiān)持以下基本原則：
（一）全面性原則。合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)條線、各部門、各子公司和全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。
（二）主動性原則。公司及其全體工作人員在工作中應(yīng)當(dāng)積極主動遵守合規(guī)管理制度，發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或隱患應(yīng)主動尋求合規(guī)管理部門支持，合規(guī)管理部門根據(jù)反饋的情況提供針對性的解決方案。
（三）獨(dú)立性原則。合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立履行合規(guī)管理職責(zé)，公司其他部門不得以任何理由干涉、限制和阻撓。
第三章 合規(guī)管理組織架構(gòu)
第五條 公司董事會決定公司的合規(guī)管理目標(biāo)，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：
（一）審議批準(zhǔn)公司合規(guī)管理的基本制度；
（二）推動公司建立完善合規(guī)管理體系；
（三）決定合規(guī)管理部門的設(shè)置和職能；
（四）公司規(guī)章制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第六條 公司監(jiān)事會應(yīng)對董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況進(jìn)行監(jiān)督，對發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人員向董事會提出撤換建議。
第七條 合規(guī)總監(jiān)是公司高級管理人員，負(fù)責(zé)管理內(nèi)控合規(guī)部的工作。合規(guī)總監(jiān)由公司董事會聘任或解聘，向公司董事會報(bào)告工作。內(nèi)控合規(guī)部是公司的合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)對公司的重要營運(yùn)行為、下屬公司管控、財(cái)務(wù)信息披露和法律法規(guī)遵守執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督[內(nèi)審網(wǎng)注:各類制度模板審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號內(nèi)審網(wǎng)獲取]等合規(guī)管理工作。合規(guī)管理部門應(yīng)按照公司規(guī)章制度履行以下合規(guī)管理職責(zé)：
（一）起草合規(guī)管理基本制度及其他合規(guī)管理具體制度；
（二）組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)警；
（三）組織開展合規(guī)檢查與監(jiān)督；
（四）對公司制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評價(jià)，提出修改完善建議；
（五）提供日常合規(guī)建議及咨詢；
（六）處理員工違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對違規(guī)事件的調(diào)查及處理；
（七）組織合規(guī)培訓(xùn)，推動建立公司合規(guī)文化；
（八）公司規(guī)章制度規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
第八條 公司各職能部門、子公司，對職責(zé)范圍內(nèi)合規(guī)管理工作負(fù)首要責(zé)任，合規(guī)管理工作內(nèi)容主要包括：
（一）貫徹落實(shí)公司有關(guān)合規(guī)管理規(guī)章制度和政策，確保有關(guān)合規(guī)要求在本部門業(yè)務(wù)條線的落地；
（二）強(qiáng)化“業(yè)務(wù)必須合規(guī)”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)職能領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的識別、評價(jià)、應(yīng)對和報(bào)告；
（三）識別評估和應(yīng)對本部門業(yè)務(wù)領(lǐng)域涉及的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)領(lǐng)域日常業(yè)務(wù)的合規(guī)性論證審查；
（四）制訂完善本部門業(yè)務(wù)領(lǐng)域規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程；
（五）對本部門合規(guī)管理工作進(jìn)行總結(jié)和計(jì)劃，并提交合規(guī)管理部門；
（六）對合規(guī)管理部門詢問和提示的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，進(jìn)行調(diào)研和分析，及時(shí)反饋結(jié)果；
（七）組織開展本部門業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)合規(guī)培訓(xùn)；
（八）接受、協(xié)助、配合合規(guī)管理部門的合規(guī)檢查，協(xié)助或者配合違規(guī)查處；
（九）組織本部門業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)不合規(guī)行為的整改；
（十）配合完成公司其他合規(guī)管理工作。
第九條 各職能部門在開展合規(guī)管理工作時(shí)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化合規(guī)管理溝通協(xié)調(diào)。各職能部門承擔(dān)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理責(zé)任，與合規(guī)管理部門做好配合；合規(guī)管理部門要與其他合規(guī)管理職責(zé)的部門協(xié)調(diào)配合，形成合力。
第十條 公司應(yīng)建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、公司合規(guī)管理現(xiàn)狀等因素配備合規(guī)管理人員，持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升隊(duì)伍能力水平。合規(guī)管理人員不得承擔(dān)與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職責(zé)。
第四章 合規(guī)管理運(yùn)行
第十一條 公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際情況，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)檢查、監(jiān)督工作：
（一）經(jīng)營管理制度與流程制定；
（二）授權(quán)與決策；
（三）重要經(jīng)營活動；
（四）財(cái)務(wù)稅收及資金管理；
（五）系統(tǒng)安全；
（六）子公司管理；
第十二條 公司應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，制定相應(yīng)的合規(guī)管理行為規(guī)范，
針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域制定專項(xiàng)合規(guī)管理細(xì)則。
第十三條 公司應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別及預(yù)警機(jī)制，梳理公司經(jīng)營管理活動中存在的各種合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析并及時(shí)作出預(yù)警。
第十四條 公司應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，及時(shí)采取有效措施處置發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)管理部門與相關(guān)部門協(xié)同配合，最大限度化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第十五條 公司應(yīng)建立健全合規(guī)檢查機(jī)制，公司規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營等經(jīng)營管理行為應(yīng)當(dāng)經(jīng)過合規(guī)檢查，合規(guī)管理部門[內(nèi)審網(wǎng)注:各類制度模板審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號內(nèi)審網(wǎng)獲取]提出相應(yīng)的合規(guī)完善建議并督促落實(shí)。
第十六條 公司應(yīng)建立健全內(nèi)控合規(guī)問責(zé)機(jī)制，對在經(jīng)營管理過程中違反法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的責(zé)任人或責(zé)任部門進(jìn)行合規(guī)問責(zé)。
第五章 合規(guī)管理保障
第十七條 公司應(yīng)強(qiáng)化合規(guī)管理信息化建設(shè)，通過信息化手段完善合規(guī)管理流程，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理流程記錄、存儲及分析。
第十八條 公司應(yīng)積極培育合規(guī)文化，通過合規(guī)宣傳、合規(guī)培訓(xùn)等多種形式樹立員工的合規(guī)理念，強(qiáng)化員工的合規(guī)意識。
第十九條 公司應(yīng)建立合規(guī)報(bào)告制度，合規(guī)管理部門對合規(guī)管理過程中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會報(bào)告。公司董事會可要求合規(guī)管理部門提交報(bào)告，作為董事會決策參考。
第六章 附則
第二十條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修改。
第二十一條 本制度未盡事宜或本制度生效后頒布、修改的法律法規(guī)、行政規(guī)章、規(guī)范性文件與本制度相沖突的，以法律法規(guī)、行政規(guī)章、規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。
第二十二條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效。
來源：內(nèi)審網(wǎng)，審計(jì)之家編輯整理。（如有轉(zhuǎn)載，請注明以上信息）。
