合同詐騙罪的構(gòu)成要件
從表面上看，合同詐騙罪的實(shí)施者不按約履行合同，造成了合同另一方的數(shù)額較大的經(jīng)濟(jì)損失。而經(jīng)濟(jì)糾紛也可能由于雙方或單方的違約行為，即履行合同存在瑕疵或不履行合同義務(wù)而產(chǎn)生，也可能因?yàn)楹贤环降钠墼p行為而導(dǎo)致合同撤銷，給交易一方造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。在日益迅猛發(fā)展的市場經(jīng)濟(jì)條件下，認(rèn)清合同詐騙罪行為和經(jīng)濟(jì)糾紛上的違約行為，對于優(yōu)化經(jīng)濟(jì)交易環(huán)境，保護(hù)交易者合法權(quán)益大有裨益。
從本質(zhì)上看，合同詐騙罪與經(jīng)濟(jì)糾紛的違約行為和欺詐訂約，在主觀、客觀行為等方面都具有本質(zhì)上的差別。具有違約、欺詐性質(zhì)的行為，嚴(yán)重到法律所規(guī)定的一定程度，就構(gòu)成了犯罪，關(guān)鍵是看是否滿足刑法所規(guī)定的四大構(gòu)成要件。根據(jù)《刑法》第二百二十四條，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相等欺詐手段，騙取當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大的行為。
一是合同詐騙罪的主體可以是個(gè)人，也可以是單位。法律沒有做特別限制。也就是說，如果個(gè)人虛構(gòu)單位或冒充其他單位實(shí)施合同詐騙時(shí)，以個(gè)人合同詐騙罪論，相應(yīng)刑罰和賠償責(zé)任由個(gè)人來承擔(dān)。如果單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員以單位名義實(shí)施詐騙，詐騙所得歸單位所有的，該單位也構(gòu)成合同詐騙罪，相應(yīng)的刑法和賠償責(zé)任由單位和相關(guān)個(gè)人共同承擔(dān)。所以區(qū)分合同詐騙的主體是個(gè)人還是單位，對于犯罪刑罰輕重和被害人損失的彌補(bǔ)都大有不同。
二是行為在簽訂、履行合同中具有非法占有他人財(cái)物的直接故意。在簽訂合同之初就具有非法占有他人財(cái)物的直接故意，并且在履行合同過程中這種非他占有的主觀故意始終存在。如果簽訂合同之初具有非他占有他人財(cái)物的直接故意，而卻在履行合同過程中打消了非法占有的主觀念頭，則不構(gòu)成合同詐騙罪。如果簽訂合同之初仍然具有履行合同的合意，卻在合同履行過程中產(chǎn)生了非法占有他人財(cái)物的直接故意，仍然構(gòu)成合同詐騙罪。
三是實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的詐騙行為。詐騙方式五花八門，根據(jù)《刑法》相關(guān)規(guī)定，以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的;以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的;沒有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的;收受對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的;以及其他詐騙方式。就貴之步實(shí)際控制人的多次合同行為而言，簽訂合同而不履行，收受占有對方財(cái)物的數(shù)額巨大，結(jié)合前后多次合同行為、公司經(jīng)濟(jì)狀況以及其他相關(guān)證據(jù)材料綜合判斷，如果能夠判定他對多個(gè)交易對象的財(cái)物具有非法占有目的的直接故意，則構(gòu)成合同詐騙罪。反之，則不構(gòu)成合同詐騙罪。
四是非法占有了較大數(shù)額的財(cái)物，對于“較大數(shù)額”的法律規(guī)定，個(gè)人實(shí)施詐騙的金額達(dá)到5000元至2萬元以上，單位實(shí)施詐騙的金額達(dá)到5萬元至20萬元以上。
個(gè)人詐騙與單位詐騙的區(qū)分
從司法實(shí)踐中看，區(qū)分個(gè)人詐騙和單位詐騙具有較大的實(shí)際意義，關(guān)乎受到刑罰的主體不同，更關(guān)系到被害人財(cái)產(chǎn)損失能夠得到賠付。從受到刑罰主體來看，個(gè)人犯罪的，只追究個(gè)人的刑事責(zé)任。單位犯罪，不僅要追究單位的刑事責(zé)任，如罰金刑，也可能牽涉到直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任，包括自由刑和罰金刑。一般情況下，對單位犯罪的直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員的刑罰要比個(gè)人犯罪的刑罰輕一些。從被害人損失賠付能力來看，雖然合同詐騙罪的刑罰種類中有罰金刑和沒收財(cái)產(chǎn)，但罰金和沒收的財(cái)產(chǎn)都是上繳國庫的。但是犯罪主體的認(rèn)定，直接決定了返還被害人財(cái)產(chǎn)的責(zé)任主體。往往單位的賠付能力要大于個(gè)人。而個(gè)人的賠付能力要大于皮包公司。
那么如何區(qū)分個(gè)人詐騙還是單位詐騙呢？區(qū)分的關(guān)鍵從單位犯罪的意志整體性和利益歸屬的團(tuán)體性來判斷?？匆詡€(gè)人還是單位的名義實(shí)施的詐騙，犯罪所得歸個(gè)人還是單位所屬。司法實(shí)踐中，幾種個(gè)人以單位名義實(shí)施詐騙的特種情形需要以個(gè)人詐騙論處的情形。個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施合同詐騙的，或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實(shí)施合同詐騙犯罪為主要活動的；國有或者集體企業(yè)租賃給個(gè)人經(jīng)營的企業(yè)，承租人利用企業(yè)名義詐騙的；國有或者集體企業(yè)為個(gè)人提供營業(yè)執(zhí)照，名為集體實(shí)為個(gè)人的企業(yè)，企業(yè)人員以企業(yè)名義進(jìn)行合同詐騙的；沒有資金、場地、從業(yè)人員等有名無實(shí)的皮包公司，利用合同詐騙的；被掛靠企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照，而由掛靠人員自籌資金、自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的掛靠企業(yè)，實(shí)施合同詐騙的。
